Die Berechnung der Umsatzsteuer zählt zu den grundlegenden Aufgaben im Geschäftsalltag. Wir zeigen dir, wie du sie mit Excel ermittelst.
Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer: Der Unterschied
Häufig werden die Begriffe Umsatzsteuer und Mehrwertsteuer synonym verwendet, doch es gibt kleine Unterschiede:
Die Umsatzsteuer ist die Steuer, die du auf deinen Rechnungen ausweist.
Die Vorsteuer ist der Steueranteil auf Rechnungen, den du selbst bezahlst.
Unternehmen ziehen die Vorsteuer von der eigenen Umsatzsteuer ab.
Privatpersonen zahlen die Mehrwertsteuer in voller Höhe, ohne sie verrechnen zu können.
Diese Zusammenhänge solltest du verstehen, um die Steuer korrekt zu berechnen und auszuweisen.
Umsatzsteuer-Berechnung mit Excel: Anleitung
Ob du den Nettobetrag in einen Bruttobetrag umwandeln möchtest oder den Steueranteil aus einer Gesamtsumme herausrechnen willst – mit den passenden Funktionen und einer gut strukturierten Tabelle sparst du Zeit und Nerven.
Microsoft Excel ist das ideale Werkzeug, um die Steuerbeträge schnell und präzise zu ermitteln. Trage dazu in einer Tabelle die Beträge übersichtlich ein und lasse sie automatisch ausrechnen. Ob von Netto auf Brutto oder von Brutto auf Netto, spielt keine Rolle – Excel erledigt beide Varianten problemlos.
So gehst du vor:
Tabellenaufbau erstellen
Lege Spalten für Nettobeträge, Steuersätze und Bruttobeträge an. Du kannst die Berechnungen entweder manuell durchführen oder Formeln hinterlegen, die die Werte automatisch berechnen.
Zahlungen organisieren
In separaten Bereichen der Tabelle kannst du eigene Rechnungen und erhaltene Rechnungen erfassen. Für jede Position werden die Steuerbeträge klar ausgewiesen, sodass du jederzeit den Überblick behältst.
Automatisierung nutzen
Mit Excel-Funktionen und vorgefertigten Vorlagen lassen sich häufig wiederkehrende Berechnungen schneller und fehlerfrei erledigen. Das Prinzip wird auf Youtube gut erläutert:
Auch dieses Video ist hilfreich, wenn du grundsätzlich verstehen möchtest, wie du in Excel vom Nettopreis zum Bruttopreis umrechnest und umgekehrt:
Umsatzsteuer berechnen: Von Netto zu Brutto
Du gibst in deiner Excel-Tabelle in einer Spalte deinen Nettobetrag ein
In einer weiteren Tabelle trägst du den Umsatzsteuersatz ein
Multipliziere einfach den Inhalt beider Spalten miteinander
Die Summe aus Nettobetrag und Umsatzsteuer ergibt den Bruttobetrag und damit die Gesamtsumme
Willst du aus dem Netto direkt das Brutto ermitteln, arbeite in Excel mit folgender Formel:
Netto * (1,[USt-Satz]) = Brutto
Beispiel: Du verkaufst ein Produkt für 1.000 Euro mit einem Umsatzsteuersatz von 19 Prozent, so füllst du die Formel folgendermaßen aus:
1.000 * 1,19 = 1.190 Euro
Umsatzsteuer berechnen Brutto zu Netto
Der umgekehrte Weg liegt damit auf der Hand:
Schreibe in Excel in eine Spalte den Bruttobetrag, in eine zweite den Umsatzsteuersatz
Dividiere den Bruttobetrag durch den USt-Satz und du erhältst den Nettobetrag
Die Differenz zwischen Brutto und Netto stellt die zu zahlende Umsatzsteuer dar
Das Netto erhältst du mit Excel auch mit einer direkten Formel:
Brutto / (1,[USt-Satz]) = Netto
Beispiel: Du verkaufst ein Produkt für 1.070 Euro mit einem Umsatzsteuersatz von 7 Prozent, so füllst du die Formel folgendermaßen aus:
1.070 / 1,07 = 1.000 Euro
Excel-Vorlage für die Umsatzsteuerberechnung
Damit du noch schneller loslegen kannst, bieten wir dir hier eine kostenlose Excel-Vorlage an. Diese ist bereits so aufgebaut, dass du nur noch deine Daten eintragen musst.
Die Vorlage enthält Bereiche für Ausgangs- und Eingangsrechnungen. Alle Steuerbeträge werden automatisch berechnet, sodass du keine Zeit mit komplizierten Formeln verlieren musst.
Fazit
Mit Excel wird die Umsatzsteuerberechnung zum Kinderspiel. Die klare Struktur und die Möglichkeiten zur Automatisierung helfen dir, Fehler zu vermeiden und deine Buchhaltung effizient zu gestalten. Nutze unsere Vorlage und spare dir den Aufwand, alles selbst aufzubauen. So bleibt dir mehr Zeit für die wirklich wichtigen Aufgaben in deinem Unternehmen.
Bilder: Freepik